Kapitalanlagen und Aufsichtsrecht unter Solvency II

Investmententscheidungen unterliegen sowohl in der strategischen als auch taktischen Asset Allokation einer Vielzahl an gesetzlichen und aufsichtsrechtlichen Anforderungen.

Mitarbeitende der Bereiche Kapitalanlage und Aufsichtsrecht sowie aus Querschnittsfunktionen wie Interne Revision und Compliance haben über die Auswertung und Steuerung der Kapitalanlage bzw. deren Überwachung hinaus die Einhaltung der aufsichtlichen Anforderungen sicher zu stellen.

Dabei gilt es insbesondere die Modellierung der Risiken anhand der nach Solvency II grundsätzlich anzuwendenden Standardformel, die angemessene Ausgestaltung der Prozesse zur Kapitalanlagetätigkeit sowie die interne und externe Berichterstattung effizient zu organisieren und zu steuern. Ergänzend sind weitere Anforderungen an die Offenlegung von Nachhaltigkeitsaspekten zu berücksichtigen.

Das Seminar gibt einen Überblick über die aufsichtsrechtlichen Rahmenbedingungen für Kapitalanlagen und die Offenlegung von Nachhaltigkeitsaspekten (u.a. Offenlegungs- und Taxonomieverordnung). Der Fokus liegt dabei auf den Anforderungen an Solvency II-Versicherer im Hinblick auf die Investitionstätigkeit, die Modellierung von Risiken und dem aufsichtlichen Meldewesen.

Dieses Seminar kann im Rahmen des Zertifikatslehrgangs "Zertifizierte/-r Revisor/-in in Versicherungsunternehmen (DVA)" belegt werden. Ein Einstieg in den Lehrgang ist jederzeit möglich.

Ziele / Nutzen

Die Teilnehmenden erhalten einen grundlegenden Überblick bzw. eine Vertiefung über die aufsichtlichen Rahmenbedingungen der Kapitalanlagetätigkeit eines Solvency II Versicherungsunternehmens.

Die Vermittlung folgender Inhalte zur Kapitalanlagetätigkeit steht dabei im Fokus:

Aufsichtsrechtliche Pflichten
Organisation, Steuerung und Meldung
Ansätze zur Modellierung von Kapitalanlagerisiken
Nachhaltigkeitsaspekte und deren Offenlegung

Zudem wird stets ein praktischer Bezug durch Beispiele aus der Versicherungsbranche hergestellt und aktuelle regulatorische sowie finanzwirtschaftliche Entwicklungen berücksichtigt.

Die Teilnehmenden können die Seminarinhalte zur Weiterentwicklung, Optimierung oder Validierung des eigenen Unternehmensbereichs zielgerichtet einbeziehen.

Inhalte

Solvabilitätsübersicht und Risikokapitalanforderungen unter Solvency II (Säule I)

Kapitalanlagepositionen/Asset Allokation
Verwendung von HGB- / IFRS-Zeitwerten
Bewertungsmethoden

Risikomodule des Standardmodells
Prinzipien des Standardmodells (u.a. Durchschauprinzip, Risikominderungstechniken)

Anforderungen an die Geschäftsorganisation (Säule II)

Aufbau- und Ablauforganisation (Risikocontrolling)
Elemente des ORSA
Anlagegrundsätze
Prudent Person Principle (Bedeutung und Umsetzung)
Ratings und eigene Kreditrisikobewertungen
Sicherungsvermögen
Bedeckungsrechnung
Anlagekatalog
Nachweisungen
Derivate (SII, EMIR, Sicherungsvermögen)
Integration von Nachhaltigkeitsaspekten in die Kapitalanlage und das Risikomanagement.

Berichtspflichten unter Solvency II (Säule III)

Anforderungen der Säule III
SFCR, RSR, QRTs, Ad-Hoc Meldungen

Sustainable Finance - Nachhaltigkeitsmanagement

Offenlegungs- und Taxonomieverordnung
Begriffe und Einordnung
Anforderungen an das Risikomanagement

Übergreifende Themen und deren Einordnung

Dokumentationshierarchie des SII-Aufsichtsregimes (u.a. Rahmenrichtlinie, delegierte Verordnung, EIOPA-Leitlinien, VAG, BaFin-Auslegungsentscheidungen, Rundschreiben, VU-interne Dokumente)
Konsultationen EZB und EIOPA

Aktuelle Themen und deren Auswirkungen

Relevante gesetzliche und aufsichtsrechtliche Entwicklungen
Finanzmarktentwicklungen

Prüfung

Teilnahmeinformationen

Zielgruppe
Führungskräfte und Mitarbeitende aus den Bereichen Finanz- und Rechnungswesen, Kapitalanlagen sowie Mitarbeitende der Revision, Compliance und Risikomanagement.

Teilnahmegebühr
Die Teilnahmegebühr umfasst ein Mittagessen und Kaffeepausen pro vollem Seminartag, Tagungsgetränke und umfangreiche Arbeitsunterlagen.

Unterbringung
Nach Ihrer Anmeldung erhalten Sie mit der Buchungsbestätigung Informationen zum Abrufkontingent, welches Sie bei Bedarf zur Zimmerbuchung im Seminarhotel nutzen können.

Unsere Datenschutzhinweise für Teilnehmer:innen finden Sie hier.

Abschluss

Referent:innen

Simon Möller

Studium der Wirtschaftswissenschaften an der Fachhochschule Köln – Fachrichtung: Versicherungswesen. Gruppenleitung Risikocontrolling bei einer großen Deutschen Versicherungsgruppe. Langjährige Erfahrung aus verschiedenen Tätigkeiten in der Versicherungsbranche und in einer „Big Four“ Wirtschaftsprüfungsgesellschaft. Schwerpunkte: Solvency II, nationale und unternationale Rechnungslegung.
Julian Pauls

CFA, Referent bei einem internationalen Versicherungskonzern. Langjährige Erfahrung als Manager bei einer „Big Four“ Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in der Prüfung und Beratung von Versicherungsunternehmen. Schwerpunkte: Rechnungslegung, Kapitalanlagen, Aufsichtsrecht, Regulatorik. Studium der Betriebswirtschaftslehre an den Universitäten Köln und Düsseldorf.